理财托管的做账方式主要涉及以下步骤：
确认收入：理财托管业务收入应按照权责发生制原则确认，即属于当期的收入，即使款项在当期并未收到，也应作为当期收入。
确认成本：理财托管业务成本应按照权责发生制原则确认，即属于当期的成本，即使款项在当期并未支付，也应作为当期成本。
归集各项费用：理财托管业务中发生的各项费用应按照发生的部门、项目、时间等进行归集。
登记往来账项：对于发生的往来账项，如客户资金往来、证券交易往来等，应进行登记。
计算收益：根据投资收益和利息收入等计算理财托管业务的收益。
编制财务报表：根据上述步骤的结果，编制财务报表，包括利润表、资产负债表等。
以上步骤仅供参考，具体操作可能因实际情况而有所不同。建议咨询专业会计师或相关机构获取更准确的信息。
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